閻王和地獄信仰源於外來的佛教，更迅速為中國民眾所接受及產生深遠影響，這是與中國本土傳統鬼魂迷信和陰曹地府觀念有直接的關係。陰曹地府雖然可怕，但受中國人歡迎。上至人間的統治者，他們將人們熟悉的閻羅王、城隍、判官以及地獄形象化，以教化及警戒百姓；下至民間百姓，也贊同冥官、地獄的存在，將其作為一種懲罰壞人（特別是懲治奸惡權貴）的心理補償，祈盼冥官為自己作主，將人間的壞人統統打入地獄。

漢化的「十殿閻王」實是古代人間官府衙門的反映，只是完全「鬼化」而已。人們有感現實難有公平正義，故極希望陰間的閻羅王判官能鐵面無私，主持正義。自隋唐以後，民間流行某些剛正之士死後為冥王的說法，所謂「人之正直，死為冥官」。各朝閻羅王不勝枚舉，但最具影響的，主要有四位：韓擒虎、寇準、范仲淹、包拯，當中以包拯最為著名，他被列為第五殿閻羅王。

閻羅王

佛教傳入中國後，閻羅王也被漢化，並衍生出十殿閻王。十位閻王各負責一殿，分別管治在世間犯罪的人鬼。有專門負責人間夭壽生死、專門管理幽靈吉凶；也有負責各殿押送鬼魂，分別善惡，核定等級，發往四大部洲轉生。民間百姓迷信閻羅王，故在許多地方都建有閻王廟。閻羅王威嚴地端坐在大殿正中，兩旁站立着猙獰的牛頭馬面、黑白無常等鬼卒。在閻王廟中常繪有十殿閻王之壁畫，周圍有地獄及眾鬼受酷刑的慘狀，使閻王廟更陰森恐怖。

城隍

民間崇拜中的冥神，原是城市的保護神。後來其職責擴展到其他領域，如乾旱時降雨，雨水過多時放晴，斬惡除凶，管領當地亡魂等。及後城隍演變為陰司長官，城隍開始由人鬼充當，即去世的英雄或名臣，把他們立為當地城隍。城隍廟正殿正中為城隍爺，兩旁分列文武判官、牛頭馬面、黑白無常等鬼卒，十分陰森可怕。民間百姓對城隍爺十分敬畏，每年春、秋、冬三季，都要舉行聲勢浩大的城隍出巡活動。

判官

民間崇拜中的冥官，是閻羅王的主要助手。陰曹地府的判官數量很大，單是閻王殿就多達十殿。不過最有名而且權力最大的判官有四位：掌刑判官、掌善簿判官、掌惡簿判官、掌生死簿判官，其中掌生死簿判官為首席判官。判官無專廟，多陪祀城隍廟、十王殿或岳王廟中。判官的形象多為戴一頂軟翅紗帽，束一條犀角大帶，踏一雙歪頭黑靴，長一臉絡腮鬍鬚，瞪着一雙圓眼，左手拿着善惡簿，右手拿着生死筆。